Со времен Достоевского (помните малоприятный образ старушки-процентщицы?) и даже с советских времен (несчастные лица в очереди перед медлительным ломбардным оценщиком) образ жизни и мыслей ростовщиков заметно изменился. Во-первых, ростовщики - это уже фирмы с небольшими, но уютными офисами и приветливым персоналом. Во-вторых, ломбарды сегодня все чаще посещают не бедные и несчастные, а богатые и преуспевающие.И наконец, в-третьих, судя по всему, сегодня, открыв ломбард, можно неплохо заработать.Читайте, какой для этого необходим капиталец, как его лучше вложить, а также какие законы нужно проштудировать, где получить лицензию и т.д.

Ломбардная конкуренция
С каждым годом конкуренция на рынке ломбардных услуг становится все сильнее. В Киеве уже существует около 80 ломбардов.
На рынке ломбардных услуг работают как государственные, так и частные предприятия. В частных ломбардах, оборудованных компьютерной техникой со специально разработанным программным обеспечением, операция получения ссуды занимает приблизительно 3-5 мин, в государственных ломбардах - 20-30 мин.
Кстати, коммерческие банки тоже начинают потихоньку осваивать новую для себя услугу - потребительское кредитование физических лиц. Но пока эта банковская услуга не настолько распространена, чтобы составить конкуренцию ломбардам.
Лицензирование
Услуги ломбардного кредитования нельзя осуществлять без лицензии Министерства финансов. Выдачу лицензий проводит Управление по драгоценным металлам и драгоценным камням в соответствии с Законом "О лицензировании некоторых видов хозяйственной деятельности" от 01.06.2000 г. и инструкции Минфина №82/350 от 26.12.2000 г.
Лицензия на все ломбардное предприятие выдается на три года и стоит 340 грн. + 17 грн. (за каждое отделение/филиальчик ломбарда).
Представители Министерства финансов утверждают, что в лицензионных условиях, в принципе, нет никакого категорического требования к ломбарду продавать не выкупленные населением изделия государству. Но тем не менее ломбарды продают не выкупленные драгоценности в Госсокровищницу Нацбанка, очевидно, повинуясь джентльменскому соглашению с государством. Правила комиссионной торговли ювелирными изделиями законодательно еще не определены, в отличие от правил розничной торговли.
Монопольное право государства на выкуп драгметаллов и драгизделий "ломбардистов", конечно, не радует. Поэтому они надеются, что в ближайшее время ситуация изменится и ломбардным предприятиям разрешат самостоятельно продавать не выкупленные населением ювелирные изделия. Кстати, такое разрешение позволило бы ломбардам повысить цены залога для своих клиентов, а значит, сделать услугу ломбардной ссуды более привлекательной.
Открывая ломбард, нужно также помнить о том, что придется заплатить еще и представителю Палаты пробирного надзора. Именно он, после ремонта и окончательной подготовки помещения ломбарда, производит экспертную оценку ломбардного отделения на предмет его соответствия всем нормам и стандартам и "раскошеливает" хозяев еще на 130 грн.
Нормативная база
Проведение ломбардных операций в Украине жестко регулируется законодательными актами, прежде всего Законом Украины "О залоге" от 02.10.92 г. Согласно Закону Украины "О предпринимательской деятельности" от 07.02.91 г., осуществлять этот вид деятельности могут только полные хозяйственные общества. А согласно Закону Украины "О хозяйственных обществах" от 19.09.91 г., участники этих обществ несут ответственность за долги перед клиентами всем своим имуществом. Украинским законодательством не оговорен минимальный размер уставного фонда полного товарищества.
Если предприятие осуществляет заемные операции, в которых предметом займа служат ювелирные изделия из драгоценных металлов и с драгоценными камнями, то его деятельность подпадает под:
Закон Украины "О государственном регулировании добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценных камней и контроль за их использованием" от 18.11.97 г.;
постановление Кабмина "О правилах торговли драгоценными металлами (кроме банковских металлов) и драгоценными камнями органогенного происхождения и изделиями из них, которые принадлежат субъектам предпринимательской деятельности на правах собственности" №802 от 04.06.98 г.;
инструкцию "Об утверждении лицензионных условий осуществления хозяйственной деятельности по производству драгметаллов...", утвержденную совместным приказом Комитета по регуляторной политике и Минфина №82/350 от 26.12.2000 г.
Рентабельность
Предприниматель, инвестировавший деньги в ломбард, должен быть готовым к тому, что это предприятие начнет приносить прибыль не раньше чем через год. Для того чтобы отделение ломбарда приносило прибыль стабильно, ему нужно обслуживать 30-50 клиентов в день. В новое ломбардное заведение клиенты вряд ли сразу потянутся. Какое-то время они будут к нему присматриваться. По словам "ломбардистов", кроме стартового капитала для безубыточной деятельности ломбардному предприятию необходимо иметь еще 40-60 тыс.грн. оборотных средств.
Ломбард может взять кредит в банке под залог имущественных прав своих клиентов. Но банки неохотно идут на такие сделки из-за их высокого риска.
По словам представителей ломбардов, проблем с налогообложением по причине запутанности и противоречивости налогового законодательства у них хватает. Как и все, они платят налог на прибыль (30%) и налог на добавленную стоимость (20%). Специальные или дополнительные аудиторские проверки ломбардов не проводятся.
Помещение и персонал
В основном, помещение для ломбарда арендуют. Ремонт помещения "под ломбард" обходится от до тысяч.
"Золотой ломбард" (тот, в котором принимают только изделия из драгметаллов и с драгоценными камнями) может занимать небольшую площадь - 20-30 кв.м. Чаще всего помещение для ломбарда арендуют и делают соответствующий ремонт. Самое важное в ремонте - это обшивка стен решеткой из металлической проволоки толщиной 18 мм. Квадратный метр такой сетки стоит -40. Поскольку ломбард нужно будет охранять, то обязательно устанавливается сигнализация, которая "потянет" на -1,5 тыс. Мебель каждый предприниматель подбирает на свой вкус. Самый необходимый набор, состоящий из столов, шкафов и стульев, обойдется как минимум в 0-250.
Для "бытового" ломбарда, в котором принимают под залог бытовую технику, необходимо места побольше из-за того, что в нем необходимо разместить стеллажи для хранения техники. Эти "архитектурные формы" можно организовать за 0-200. Оборудование для проверки "технического" залога: всякого рода тестеры, звуковые колонки, наушники, кассеты, диски всевозможных моделей, адаптеры, переходники, даже батарейки, все вместе взятое составит сумму около 0-300.
Невыкупленные бытовые вещи ломбарды продают в собственных пунктах реализации, а ювелирные изделия сдают в Госсокровищницу Нацбанка.
В ломбарде должны работать СПЕЦИАЛИСТЫ-ОЦЕНЩИКИ. Хороших оценщиков можно найти среди бывших работников ювелирных заводов. Дипломированных молодых специалистов выпускает Киевское ювелирное училище.
Оборудование для офиса
ВЕСЫ. Основное оборудование ломбарда - это электронные лабораторные весы. Украинская промышленность не выпускает весов такой точности, какая необходима для взвешивания ювелирных изделий. Купить их за границей или у украинских коммерсантов - не проблема. Главное, чтобы они прошли украинскую стандартизацию. Цена хороших весов "начинается" от ,5 тыс. В своей работе оценщик может использовать и другие специальные приборы, например, определитель золота (0 и выше) или определители бриллиантов (-2 тыс.).
РЕАКТИВЫ для определения пробы драгметаллов покупают в Палате пробирного надзора Минфина. Это дешевле, чем у коммерческих структур, и надежнее. Ведь стандарты реактивов в Украине и за рубежом часто не совпадают, а от этого зависят чистота химических реакций и результат анализа. На реактивы уходит до 0 в месяц.
КОМПЬЮТЕР И ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ. Трудно представить себе современный ломбард без компьютера и офисной оргтехники. Можно использовать компьютеры как самые простые за 0, так и "навороченные". А вот специальное "ломбардное" программное обеспечение, по словам "ломбардистов", достать очень трудно. Такие специализированные программы значительно облегчают оформление договоров и расчетов, ведение учета всех клиентов, а также бухгалтерского и налогового учетов. Некоторые фирмы предлагают специально разработать программное обеспечение для ломбарда "всего лишь" за -25 тыс. Наличие КАССОВОГО АППАРАТА в ломбарде обязательно. Он стоит от 0.
СЕЙФ. В ломбарде необходимо иметь как минимум два сейфа: один - для хранения изделий не больше одного дня, второй - для длительного хранения. Надежные сейфы стоят от 0. Прибавьте к этому оплату офиса, коммунальные платежи, телефон (все - тыс.) и канцтовары (около 1 тыс.грн.), и вы получите ту копеечку, в которую вам влетит "ломбардное предприятие".
Хранение ценностей
Требования для оборудования хранилища в ломбарде такие же, как и для банковского. Отличительная черта только одна - размеры. Для длительного хранения ювелирных изделий достаточно одного-двух сейфов. Поэтому хранилище может быть площадью всего в несколько квадратных метров.
По условиям лицензирования, наличие хранилища в помещении ломбарда не обязательно. Для того чтобы получить лицензию на предоставление ломбардных услуг, достаточно иметь договор на хранение ценностей в банке и на охраняемую перевозку к месту хранения. Ремонт хранилища обойдется в -8 тыс., сигнализация - около ,5 тыс., охрана - 1,8 тыс.грн. в месяц.
Клиенты
Как это ни странно, в основном ломбарды посещают люди среднего и высокого достатка. Бедный ценную вещь в ломбард не понесет: зачем платить проценты за кредит, зная, что выкупить свое добро все равно не сможешь? Намного выгоднее ее продать. Другое дело - обеспеченный человек, которому деньги нужны сиюминутно и который точно знает, что через неделю-две у него появится возможность вернуть из залога свою вещь. "Челноки", отправляющиеся за товаром, тоже частенько пользуются услугами ломбарда. Человек, который умеет правильно распорядиться кредитом, - желанный постоянный клиент ломбарда, которого ждут и всячески поощряют. Как подмечено самими работниками ломбардов, их услугами пользуются в основном женщины в возрасте от 35 до 47 лет. Если клиент не приходит в означенный договором срок, ломбард может напомнить ему об этом открыткой, подождать еще 3-5 дней и тогда уже окончательно продать его предмет залога.
По подсчетам "ломбардистов", рекламные затраты на "привлечение" одного нового клиента составляют около 40 грн. Видимо, поэтому ломбарды так дорожат постоянной клиентурой. Для раскрутки нового ломбарда нужно предусмотреть рекламный бюджет - как минимум ,5 тыс.
Оценка драгоценностей
Цена изделия по закупочному прейскуранту цен Минфина, его проба и вес - три составляющие, на основании которых ломбард оценивает залог. Каждый ломбард самостоятельно определяет оценочную стоимость изделия, исходя из цен на драгоценные металлы, установленные Минфином и Нацбанком. Согласно закупочному прейскуранту Главного управления драгоценных металлов и драгоценных камней, - это 24,57 грн. за 1 г золота 585-й пробы, 24,49 грн. за 1 г золота 583-й пробы, 31,50 грн. за 750-ю пробу, а 1 г серебра наивысшей 960-й пробы стоит не больше 67 коп. Для сравнения - на "черном" рынке 1 г золота 583-й пробы можно продать от до (27-62 грн.).На руки клиенту выдают сумму, равную 80-90% оценочной суммы. Процент за пользование ссудой каждый ломбард устанавливает самостоятельно. Как правило, это 0,5-1% за один день.